Решение Тверской городской Думы г. Твери от 29.03.2012 № 81
Об отчёте о работе контрольно-счетной палаты города Твери за 2011 год
ТВЕРСКАЯ ГОРОДСКАЯ ДУМА Р Е Ш Е Н И Е29.03.2012 г. Тверь N 81 Об отчете о работе контрольно-счетной палаты города Твери за 2011 год Заслушав и обсудив отчет о работе контрольно-счетной палатыгорода Твери за 2011 год, руководствуясь статьей 76 РегламентаТверской городской Думы и статьей 16 Положения о контрольно-счетнойпалате города Твери, утвержденного решением Тверской городской Думы от06.12.2006 N 281 (в ред. от 18.10.2011 N 265), Тверская городская Дума р е ш и л а: 1. Принять отчет контрольно-счетной палаты города Твери за 2011год к сведению. 2. Утвердить текст отчета о работе контрольно-счетной палатыгорода Твери за 2011 год (прилагается). 3. Принять к сведению информацию о передаче материалов пятипроверок контрольно-счетной палаты города Твери в правоохранительныеорганы для проведения расследования и принятия мер реагирования повопросам, относящимся к их компетенции. 4. Контрольно-счетной палате города Твери в установленном порядкеразместить указанный отчет на сайте Тверской городской Думы в сетиИнтернет. 5. Обратить внимание администрации города Твери на: - отсутствие плановых системных подходов в решении задач,реализуемых на муниципальном уровне, что не позволяло четко определитьцели развития, количественные оценки в их достижении и добиваться ихреализации в установленные сроки; - неэффективную бюджетную поддержку муниципальных отраслейэкономики, для которых со стороны государства установлено тарифноерегулирование, и отсутствие концептуальных взглядов на развитие этихотраслей, что приводило к убыточности муниципальных предприятий и ихнеспособности производить продукцию для решения соответствующихвопросов местного значения в необходимых объемах и надлежащегокачества; - высокую степень аффилированности руководителей муниципальныхпредприятий и учреждений с коммерческими структурами при осуществленииработ и оказании услуг для муниципальных нужд, что приводило кдополнительным финансовым потерям и коррупционным проявлениям; - нарушение рядом муниципальных заказчиков порядка заключениямуниципальных контрактов путем их неправомерного дробления призакупках одноименных товаров на части, стоимость которых не превышаетустановленную законом сумму; - завышение стоимости работ (услуг) и нарушение требованиймуниципального акта о согласовании смет в уполномоченном органе; - отсутствие систем контроля и ответственности за своевременным иполным выполнением запланированных мероприятий адресной инвестиционнойпрограммы; на то, что часть объектов, на проектно-изыскательскиеработы и проектно-сметную документацию по которым уже были затраченыбюджетные средства, на следующий финансовый год без обоснования причинне включаются в адресную инвестиционную программу; - недостаточную оперативность в реагировании на порученияТверской городской Думы, замечания и представления контрольно-счетнойпалаты города Твери со стороны ряда подразделений администрациигорода; - факты недостаточного контроля со стороны собственникамуниципального имущества за целевым и эффективным использованиеммуниципальных финансовых ресурсов муниципальными учреждениями ипредприятиями, что привело к 237 случаям нарушения финансовойдисциплины с их стороны, в том числе к одному случаю нецелевогоиспользования бюджетных средств подведомственным управлению покультуре и спорту учреждением в части выплаты заработной платы истимулирующих надбавок на сумму 603,9 тыс. руб. А также на случаинеэффективного использования бюджетных средств на сумму 312 809,9тыс.руб., в том числе на предотвращенный ущерб в сумме 206 000,3тыс.руб. при намерении необоснованного заключения ряда трехгодичныхмуниципальных контрактов и вторичного использования муниципальнойсобственности или средств, вырученных от ее реализации; - на факты использования ресурсов муниципального предприятия дляоплаты расходов по зарубежным командировкам отдельных муниципальныхслужащих администрации города Твери. 6. Администрации города повысить персональную ответственностьдолжностных лиц проверяемых организаций за своевременное и полноевыполнение требований, содержащихся в представлениях и предписанияхконтрольно-счетной палаты города Твери, и предоставление информации опринятых по ним мерах. 7. Опубликовать настоящее решение в газете "Вся Тверь" вместе сприложением. 8. Контроль за выполнением настоящего решения возложить напостоянный комитет по бюджету и налогам (Глебова Е.П.). Глава города Твери В.И.Бабичев Приложение к решению Тверской городской Думы от 29.03.2012 N 81 ОТЧЕТ контрольно-счетной палаты города Твери о выполнении плана работы за 2011 год Настоящий отчет подготовлен во исполнение статьи 15 Положения оконтрольно-счетной палате города Твери (далее - КСП), утвержденногорешением Тверской городской Думы от 06.12.2006 N 281 (в редакциирешения Тверской городской Думы от 18.10.2011 N 265). I. В соответствии с планом работы КСП на 2011 год, утвержденнымрешением Тверской городской Думы от 27.01.2011 N 5 (далее - План),предусматривалось проведение 13 тематических проверок и обследований. На 01.01.2012 проведено 12 плановых проверок и обследований. Начато проведение очередной из запланированных плановых проверокв форме аудита эффективности по теме: "Аудит эффективностиорганизационных мероприятий и использования бюджетных средств насодержание городской инфраструктуры по разделу 0500"Жилищно-коммунальное хозяйство" в зимних условиях 2010-2011 годов. Наосновании проведенного анализа предварительно полученных результатов,по итогам заседания экспертного совета и с учетом рекомендацийколлегии КСП проверка пролонгирована на 2012 год и скорректированапредседателем КСП в части сужения темы проверки: "Аудит эффективностиорганизационных мероприятий и использования бюджетных средств насодержание и ремонт бесхозяйных сетей по разделу 0500"Жилищно-коммунальное хозяйство". Представлено в Тверскую городскую Думу и Главе города Твери - 65отчетов Из них: 49 - по результатам проверок; 16 - по результатамобследований. Проведено 37 внеплановых (оперативных) проверок по поручениюГлавы города Твери. Количество объектов, охваченных при проведении контрольныхмероприятий, - 86. Объем бюджетных средств, проверенных при проведении контрольныхмероприятий, - 8 979 484,5 тыс. руб. Выявлено нарушений - 237.Направлено представлений - 64. Привлечено к дисциплинарнойответственности (чел.) - 9. Направлено материалов в правоохранительныеорганы - 5. II. Сотрудниками КСП: Подготовлено 376 экспертных заключений. Из них: - по проектам решений Тверской городской Думы - 178; - по поручениям Главы города, запросам постоянных комитетов идепутатов городской Думы - 198. Оказано консультационной помощи депутатам - 34. Подготовлено писем, запросов, ответов и иных документов - 646. III. Сводный отчет о работе КСП с конкретизацией позиций, в томчисле по отделам КСП, приведен в приложении к настоящему отчету. В качестве основных недостатков в использовании бюджетных средствв 2011, как и в 2010 году, были: - отсутствие плановых системных подходов в решении задач,реализуемых на муниципальном уровне, что не позволяло четко определитьцели развития, количественные оценки в их достижении и добиваться ихреализации в установленные сроки; - неэффективная бюджетная поддержка муниципальных отраслейэкономики, для которых со стороны государства установлено тарифноерегулирование, и отсутствие концептуальных взглядов на развитие этихотраслей, что приводило к убыточности муниципальных предприятий и ихнеспособности производить продукцию для решения соответствующихвопросов местного значения в необходимых объемах и надлежащегокачества; - высокая степень аффилированности руководителей муниципальныхпредприятий и учреждений с коммерческими структурами при осуществленииработ и оказании услуг для муниципальных нужд, что приводило кдополнительным финансовым потерям и коррупционным проявлениям; - нарушение рядом муниципальных заказчиков порядка заключениямуниципальных контрактов, путем их неправомерного дробления призакупках одноименных товаров на части, стоимость которых не превышаетустановленную законом сумму; - завышение стоимости работ (услуг) и нарушение требованиймуниципального акта о согласовании смет в уполномоченном органе; - отсутствует систем контроля и ответственности за своевременными полным выполнением запланированных мероприятий АИП; часть объектов,на ПИР и проектно-сметную документацию по которым уже были затраченыбюджетные средства, на следующий финансовый год без обоснования причинне включаются в АИП; - недостаточная оперативность в реагировании на порученияТверской городской Думы, замечания и представления КСП со стороны рядаорганов администрации города. Кроме того, были выявлены и предотвращены факты неэффективного инеобоснованного использования муниципальных ресурсов при заключенииряда трехгодичных муниципальных контрактов и вторичного использованиямуниципальной собственности или средств, вырученных от ее реализации,а также установлены факты использования ресурсов муниципальныхпредприятий для оплаты расходов по зарубежным командировкам отдельныхмуниципальных служащих администрации города Твери. Информация о деятельности КСП размещалась на сайте Тверскойгородской Думы (www.tverduma.ru) на странице "Контрольно-счетнаяпалата" и в СМИ. СВОДНЫЙ ОТЧЕТ о работе контрольно-счетной палаты города Твери за 2011 год |——————|————————————————|——————————|————————————————————————————|——————————|| N | Показатель | КСП | В том числе, по |Примечание|| п/п | | | отделам: | || | | |————————|————————|——————————| || | | |Эксп.- |Ауд. и | По | || | | |анал. |бюд.- | контролю | || | | | |фин. | за | || | | | |проверок| использ. | || | | | | | мун. | || | | | | | собств. | || | | | | | | || | | | | | | || | | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 1 |Подготовлено | 376| 343| 28| 5| || |экспертных | | | | | || |заключений | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 2 |Подготовлено | 26| 11| 14| 1| || |аналитических | | | | | || |документов | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 3 |Подготовлено | 646| 103| 235| 308| || |писем, запросов | | | | | || |и иных | | | | | || |документов | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4 |Проведено | 49| 3| 8| 38| || |проверок | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.1 |В т.ч.: | | | | | || 4.1.1|плановых | 12| 3| 7| 2| || 4.1.2|внеплановых | 37| -| 1| 36| ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.2.|Проведено | 16| 2| -| 14| || |обследований | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.2 |В т.ч.: | | | | | || 4.2.1|плановых | 2| 2| -| 0| || 4.2.2|внеплановых | 14| -| -| 14| ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.3.|Выявлено | 237| 7| 135| 95| || |нарушений | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| |В т.ч., фактов: | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.3.1|- Нецелевого | 1| -| | 1| || |использования | | | | | || |средств | 604,0| -| -| 604| || |На сумму | | | | | ||4.3.1с|(тыс.руб) | | | -| | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.3.2|- | | | | | || |Неэффективного | | | | | || |использования | 12| 2| 2| 8| || |средств | | | | | ||4.3.2с| |312809,9**| 90 | 3041,6| 2060 | || |На сумму | /16809,6 | 00 | | 00,3 | || |(тыс.руб) | | 0, | | * | || | | | 0* | | /13 | || | | | -| | 768 | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.3.3|- Нарушения | 8| -| 2| 6| || |правил | | | | | || |размещен. | | | | | || |муниц. заказов | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.3.4|- Завышения | 2| -| 2| -| || |сметн. стоимости| | | | | || |работ, услуг | | | | -| ||4.3.4с|На сумму | 21,2| | 21,2| | || |(тыс.руб) | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.3.5|- Нарушения | 5| -| 2| 3| || |сроков | | | | | || |исполнен. | | | | | || |муниц. заказов | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.3.6|- Нарушения | -| -| -| -| || |предмета муниц. | | | | | || |контракта | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.3.7|- Завышение | 2| -| 2| -| || |объемов фактич. | | | | | || |выполнен. работ | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.3.8|- Ненадлежащий | 10| 3| 1| 6| || |контроль | | | | | || |муницип. | | | | | || |заказчиков | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.3.9|- Нарушения | 1| -| 1| -| || |порядка | | | | | || |постановки на | | | | | || |учет муницип. | | | | | || |имущества | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————||4.3.10|- Иные | 129| 4| 125| -| || |нарушения | | | | | || |законодательства| | | | | || |и установленных | | | | | || |норм | | | | | || |нефинансового | | | | | || |характера | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.4|Результаты | | | | | || |контрольных | | | | | || |мероприятий | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.4.1|- Направлено | 64| 4| 18| 42| || |представлений и | | | | | || |предписаний | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.4.2|- Направлено | 5| 3| -| 2| || |материалов в | | | | | || |правоохранитель-| | | | | || |ные органы | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.4.3|- Возвращено в | 105,9| -| 105,9| -| || |бюджет города, | | | | | || |тыс. руб. | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.4.4|- Наложено | 9| -| 7| 2| || |дисциплинарных | | | | | || |взысканий | | | | | ||4.4.4у|В т.ч. уволены | 1| | | 1| ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.4.5|- Принято | 24| 4| 20| -| || |муниципальных | | | | | || |нормативно-право| | | | | || |вых актов | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————|| 4.4.6|- Проведены | 23| -| 23| -| || |организационные | | | | | || |и иные | | | | | || |мероприятия | | | | | || |для устранения | | | | | || |выявленных | | | | | || |недостатков | | | | | ||——————|————————————————|——————————|————————|————————|——————————|——————————| *Предотвращено выделение и расходование бюджетных средств **С учетом предотвращенного выделения и расходования бюджетныхсредств