Приложение к Постановлению от 05.09.2012 г № 1416 Порядок
Порядок проведения мониторинга выполнения инвестиционных программ организаций коммунального комплекса
1.Общие положения
1.1.Настоящий Порядок проведения мониторинга выполнения инвестиционных программ организаций коммунального комплекса (далее - Порядок) разработан в соответствии с Федеральными законами от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса", от 07.12.2011 N 416-ФЗ "О водоснабжении и водоотведении", Методикой проведения мониторинга выполнения производственных и инвестиционных программ организаций коммунального комплекса, утвержденной Приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от 14.04.2008 N 48.
1.2.Основные понятия и термины, используемые в настоящем Порядке, соответствуют определениям, принятым Федеральными законами от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса", от 07.12.2011 N 416-ФЗ "О водоснабжении и водоотведении" и Методикой проведения мониторинга выполнения производственных и инвестиционных программ организаций коммунального комплекса, утвержденной Приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от 14.04.2008 N 48.
1.3.Мониторинг выполнения инвестиционных программ ОКК (далее - мониторинг) представляет собой систему периодического сбора, обработки, анализа и предоставления информации о деятельности ОКК по производству и предоставлению услуг водоснабжения, водоотведения и очистки сточных вод, утилизации (захоронения) твердых бытовых отходов, реализации запланированных мероприятий инвестиционных программ в установленном порядке заинтересованным структурным подразделениям администрации города.
1.4.Администрация города Твери осуществляет контроль выполнения инвестиционных программ теплоснабжающих организаций в соответствии с настоящим Порядком только в случае заключения специального (инвестиционного) соглашения (договора) и участия города Твери в таких организациях.
1.5.Структурными подразделениями администрации города Твери, осуществляющими мониторинг выполнения инвестиционных программ ОКК, являются департамент жилищно-коммунального хозяйства, департамент экономики, инвестиций и промышленной политики, департамент благоустройства, дорожного хозяйства и транспорта администрации города Твери.
1.6.Целью мониторинга является сопоставление планируемых и достигнутых результатов, своевременное выявление и анализ изменений, происходящих в обеспечении потребителей коммунальными услугами, своевременное принятие решений о развитии систем коммунальной инфраструктуры.
1.7.Мониторинг проводится для решения следующих задач:
- систематический контроль хода выполнения ОКК инвестиционных программ, получение и обобщение информации;
- контроль соблюдения ОКК качественных и количественных показателей оказываемых услуг на территории города Твери;
- формирование устойчивых информационных потоков между администрацией города Твери и ОКК;
- своевременное выявление причин изменений показателей оказываемых ОКК коммунальных услуг;
- обеспечение целевой аудитории мониторинга достоверной информацией о результатах деятельности ОКК по оказанию коммунальных услуг, причинах изменений по сравнению с предшествующим периодом;
- определение степени достижения целей инвестиционных программ и характера их влияния на социально-экономическую и экологическую ситуацию в городе.
1.8.Основными принципами мониторинга являются:
- законность получения информации о результатах деятельности ОКК, а также о состоянии имущественного комплекса, используемого ОКК для производства и предоставления услуг на территории города Твери;
- периодичность наблюдений за деятельностью ОКК, проводимых в необходимом и достаточном объеме;
- системность организации наблюдений и контроля за результатами деятельности ОКК;
- достоверность информации о результатах деятельности ОКК и ее доступность для потребителей;
- единство и сопоставимость методов наблюдений и контроля, сбора, обработки, хранения, использования и распространения информации, полученной в ходе проведения мониторинга.
Мониторинг проводится по единой системе ключевых показателей эффективности на основе утвержденной процедуры сбора и составления отчета, предоставляемого ОКК.
1.9.Мониторинг осуществляется посредством обработки и анализа данных, указанных в отчетности ОКК, которая представляется в администрацию города Твери в соответствии с требованиями настоящего Порядка и включает показатели, характеризующие выполнение инвестиционных программ, а также состояние систем коммунальной инфраструктуры (далее - показатели Мониторинга).
1.10.Полученные показатели Мониторинга служат основой для расчета индикаторов, характеризующих эффективность реализации инвестиционной программы (далее - индикаторы Мониторинга).
1.11.Показатели и индикаторы Мониторинга дифференцируются в зависимости от вида систем коммунальной инфраструктуры, используемых в сферах тепло-, водоснабжения, водоотведения, очистки сточных вод и утилизации (захоронения) твердых бытовых отходов.
1.12.При определении показателей Мониторинга необходимо использовать характеристики, приведенные в приложениях 1 - 4 к настоящему Порядку.
1.13.При расчете значений индикаторов Мониторинга следует руководствоваться приложениями 5 - 8 к настоящему Порядку.
2.Состав, сроки и порядок предоставления отчетности о выполнении инвестиционной программы ОКК
2.1.Для проведения мониторинга ОКК представляют в администрацию города Твери отчетность о выполнении инвестиционной программы и эффективности ее реализации.
2.2.В состав представляемой ОКК отчетности включаются:
- титульный лист отчетности (приложение 9);
- общие сведения об ОКК (приложение 10);
- показатели Мониторинга в зависимости от вида системы коммунальной инфраструктуры (приложения 11 - 14 );
- отчет о соблюдении сроков реализации мероприятий инвестиционной программы (приложение 15);
- отчет об освоении денежных средств на реализацию мероприятий инвестиционной программы в разрезе структуры работ (приложение 16);
- реестр договоров, заключенных в период реализации инвестиционной программы (договоры на выполнение в рамках реализации инвестиционной программы проектных, строительно-монтажных и прочих работ, на поставку оборудования, на подключение, кредитные договоры и т.д.) с приложением копий договоров, указанных в реестре (приложение 17);
- отчет о поступлении и использовании денежных средств (по источникам финансирования) на реализацию мероприятий инвестиционной программы (приложение 18);
- копии актов о приемке выполненных работ по мероприятиям инвестиционной программы (форма N КС-2) . Объемы выполненных работ, указанные в актах, должны быть заверены в департаменте управления имуществом и земельными ресурсами администрации города Твери;
- копии справок о стоимости выполненных работ по мероприятиям инвестиционной программы (форма N КС-3) ;
- копия бухгалтерской (финансовой) отчетности ОКК в соответствии с установленными формами бухгалтерской отчетности с отметкой налогового органа;
- справка из инспекции Федеральной налоговой службы о начисленных и уплаченных налогах;
- расчет налога на прибыль и налога на добавленную стоимость (НДС) от поступлений по надбавке к цене (тарифу) и платы за подключение;
- выписка со счета ОКК, на котором аккумулируются средства, полученные на реализацию инвестиционной программы в виде надбавки к цене (тарифу);
- выписка со счета ОКК, на котором аккумулируются средства, полученные на реализацию инвестиционной программы в виде платы за подключение;
- пояснительная записка к отчетности о выполнении инвестиционной программы, которая в обязательном порядке должна содержать анализ причин отклонения полученных в отчетном периоде данных от данных, запланированных в инвестиционной программе, качественный вывод о деятельности за отчетный период.
2.3.При проведении мониторинга отчетным периодом является квартал. Началом первого отчетного квартала следует считать 1 января календарного года.
2.4.Отчетность формируется по состоянию на конец отчетного периода. В рамках одного календарного года отчетность формируется нарастающим итогом.
2.5.Отчетность представляется ОКК в администрацию города Твери не позднее двадцати пяти рабочих дней с момента окончания отчетного периода. Информация о выполнении инвестиционных программ представляется начиная с первого отчетного периода, следующего за датой начала выполнения соответствующей инвестиционной программы. Последним отчетным периодом является период, соответствующий завершению реализации программы.
2.6.Отчетность направляется в администрацию города Твери с сопроводительным письмом на бумажном носителе, а также в электронном виде.
2.7.Представленные на бумажном носителе документы нумеруются, сшиваются, подписываются руководителем ОКК и заверяются печатью ОКК.
3.Права, обязанности и полномочия структурных подразделений администрации города Твери при проведении мониторинга
3.1.Администрация города Твери обладает исключительными полномочиями по принятию решений по следующим вопросам:
- утверждение отчета по мониторингу результатов деятельности ОКК;
- информирование населения города Твери, а также иных заинтересованных сторон о результатах мониторинга.
3.2.Подразделения администрации города Твери, осуществляющие мониторинг, имеют право:
- запрашивать у ОКК информацию, необходимую для осуществления мониторинга;
- вносить предложения по внесению изменений в перечень информации, предоставляемой ОКК, в формы отчетности, предоставляемой ОКК, а также в перечень ключевых показателей эффективности мониторинга.
3.3.Подразделения администрации города Твери, осуществляющие мониторинг, обязаны:
- своевременно проводить мониторинг;
- проводить мониторинг в установленных объемах;
- анализировать данные, указанные в отчетности ОКК;
- проверять достоверность и актуальность представляемой ОКК отчетности;
- оценивать эффективность выполнения инвестиционных программ ОКК;
- формировать заключение по итогам очередного периода мониторинга;
- готовить отчетную информацию по мониторингу для общественности;
- обеспечивать сохранность ставших им известными сведений о деятельности ОКК, полученных в процессе проведения мониторинга, путем присвоения всей информации по отчету грифа "для служебного пользования".
3.4.Подразделения администрации города Твери, осуществляющие мониторинг, не вправе требовать от ОКК предоставления отчета по мониторингу в объемах или в порядке, не соответствующих установленным объемам или порядку.
3.5.Подразделения администрации города Твери, осуществляющие мониторинг, несут ответственность за распространение информации, полученной ими в рамках мониторинга, в порядке или в объеме, отличных от установленных порядка и объема.
4.Права и обязанности ОКК
4.1.ОКК имеют право:
- запрашивать администрации города Твери информацию, необходимую для расчета показателей мониторинга;
- вносить предложения по корректировке инвестиционных программ, а также надбавок к ценам (тарифам) и тарифов на подключение.
4.2.ОКК обязаны:
- систематизировать первичные данные, необходимые для заполнения форм отчетности, установленных настоящим Порядком;
- обрабатывать и анализировать исходную информацию, составляющую отчет по мониторингу в установленном порядке;
- обеспечивать полноту и достоверность данных, содержащихся в отчетности;
- обеспечивать правильность составления отчетности и своевременность ее представления;
- согласовывать изменения перечня информации, форм отчетности и набора показателей в настоящем Положении;
- представлять пояснения к отчетности и дополнительную информацию в соответствии с запросами структурных подразделений администрации города Твери, осуществляющих проведение мониторинга.
4.3.Проведение мониторинга не ограничивает права ОКК на самостоятельное распространение информации о результатах своей деятельности.
5.Порядок рассмотрения отчетности ОКК структурными подразделениями администрации города Твери, осуществляющими мониторинг
5.1.Структурные подразделения администрации города Твери, осуществляющие мониторинг инвестиционных программ ОКК, в течение 4 рабочих дней проверяют достоверность полученной информации. В случае необходимости уточнений, наличия недостоверной или неполной информации структурные подразделения администрации города Твери праве запрашивать у ОКК дополнительную информацию с обоснованием запросов. Дополнительная информация представляется ОКК не позднее двух рабочих дней после получения запроса.
5.2.Проверка достоверности отчетных данных ОКК о реализации инвестиционной программы и расчет значений индикаторов, характеризующих выполнение инвестиционной программы, осуществляется структурными подразделениями администрации города Твери в следующем порядке и объеме.
5.2.1.Департамент жилищно-коммунального хозяйства администрации города Твери:
- проверяет достоверность показателей NN 1 - 27 , 34 - 38 , представленных ОКК по форме приложения 11 к данному Порядку;
- проверяет достоверность показателей NN 1 - 24 , 31 - 35 , представленных ОКК по форме приложения 12 к данному Порядку;
- проверяет достоверность показателей NN 1 - 23 , 30 - 39 , представленных ОКК в соответствии с п. 1.4 настоящего Порядка по форме приложения 13 к данному Порядку;
- осуществляет расчет и проводит анализ целевых индикаторов мониторинга выполнения инвестиционной программы NN 1 - 9 , 11 - 16 , 20 - 22 в соответствии с приложением 5 к данному Порядку;
- осуществляет расчет и проводит анализ целевых индикаторов мониторинга выполнения инвестиционной программы NN 1 - 7 , 9 - 13 , 17 - 19 в соответствии с приложением 6 к данному Порядку;
- осуществляет расчет и проводит анализ целевых индикаторов мониторинга выполнения инвестиционной программы NN 1 - 13 , 15 , 19 - 23 в соответствии с приложением 7 к данному Порядку (в соответствии с п. 1.4 настоящего Порядка);
- осуществляет проверку отчета о соблюдении сроков реализации мероприятий инвестиционной программы (приложение 15);
- осуществляет проверку реестра договоров, заключенных в период реализации инвестиционной программы (договоры на выполнение в рамках реализации инвестиционной программы проектных, строительно-монтажных и прочих работ, на поставку оборудования, на подключение, кредитные договоры и т.д.) с приложением копий договоров, указанных в реестре (приложение 17);
- дает оценку результатов выполнения инвестиционной программы организации коммунального комплекса.
5.2.2.Департамент экономики, инвестиций и промышленной политики администрации города Твери:
- проверяет достоверность показателей NN 28 - 33 , 39 - 42 , представленных ОКК по форме приложения 11 к данному Порядку;
- проверяет достоверность показателей NN 25 - 30 , 36 - 39 , представленных ОКК по форме приложения 12 к данному Порядку;
- проверяет достоверность показателей NN 24 - 29 , 40 - 43 , представленных ОКК в соответствии с п. 1.4 настоящего Порядка по форме приложения 13 к данному Порядку;
- проверяет достоверность показателей NN 16 - 20 , 27 - 30 , представленных ОКК по форме приложения 14 к данному Порядку;
- осуществляет расчет и проводит анализ целевых индикаторов мониторинга выполнения инвестиционной программы NN 10 , 17 - 19 , 23 - 25 в соответствии с приложением 5 к данному Порядку;
- осуществляет расчет и проводит анализ целевых индикаторов мониторинга выполнения инвестиционной программы NN 8 , 14 - 16 , 20 - 22 в соответствии с приложением 6 к данному Порядку;
- осуществляет расчет и проводит анализ целевых индикаторов мониторинга выполнения инвестиционной программы NN 14 , 16 - 18 , 24 - 26 в соответствии с приложением 7 к данному Порядку (в соответствии с п. 1.4 настоящего Порядка);
- осуществляет расчет и проводит анализ целевых индикаторов мониторинга выполнения инвестиционной программы NN 10 , 13 , 14 , 19 - 21 в соответствии с приложением 8 к данному Порядку;
- осуществляет проверку отчета об освоении денежных средств на реализацию мероприятий инвестиционной программы в разрезе структуры работ (приложение 16);
- осуществляет проверку отчета о поступлении и использовании денежных средств (по источникам финансирования) на реализацию мероприятий инвестиционной программы (приложение 18).
5.2.3.Департамент благоустройства, дорожного хозяйства и транспорта администрации города Твери:
- проверяет достоверность показателей NN 1 - 15 , 21 - 26 , представленных ОКК по форме приложения 14 к данному Порядку;
- осуществляет расчет и проводит анализ целевых индикаторов мониторинга выполнения инвестиционной программы NN 1 - 9 , 11 , 12 , 15 - 18 в соответствии с приложением 8 к данному Порядку.
5.3.Департамент жилищно-коммунального хозяйства администрации города Твери и департамент благоустройства, дорожного хозяйства и транспорта после обработки и анализа информации направляют в департамент экономики, инвестиций и промышленной политики администрации города Твери материалы, представленные организациями коммунального комплекса, заключение о достоверности информации, характеризующей выполнение инвестиционных программ; рассчитанные в соответствии с методикой целевые индикаторы, характеризующие выполнение инвестиционных программ.
5.4.Департамент экономики, инвестиций и промышленной политики администрации города Твери не позднее тридцати рабочих дней с момента окончания отчетного периода осуществляет свод материалов и направляет информацию о выполнении инвестиционных программ Главе администрации города Твери и в Тверскую городскую Думу.
5.5.По результатам мониторинга структурные подразделения администрации города Твери, осуществляющие мониторинг, совместно с ОКК готовят предложения по внесению изменений в инвестиционные программы.
Начальник департамента экономики,
инвестиций и промышленной политики
администрации города Твери
Н.Ю.СДОБНЯКОВ