Приложение к Решению от 29.05.2013 г № 103 Отчет
Отчет контрольно-счетной палаты города Твери о выполнении плана работы за 2012 год
Настоящий отчет подготовлен во исполнение статьи 15 Положения о контрольно-счетной палате города Твери, утвержденного решением Тверской городской Думы от 06.12.2006 N 281 (в редакции решения Тверской городской Думы от 18.10.2011 N 265).
I.В соответствии с планом работы на 2012 год, утвержденным председателем ксп города Твери 19.12.2011 (далее - план), предусматривалось проведение 28 тематических проверок и 4 обследований.
На 01.01.2013:
- проведено 28 плановых проверок и 4 обследования;
- представлено в Тверскую городскую Думу и Главе города Твери - 27 отчетов (один отчет находится в стадии дооформления и допроверки по ряду позиций);
- количество объектов, охваченных при проведении контрольных мероприятий, - 99;
- объем проверенных бюджетных средств:
- при проведении всех контрольных мероприятий - 29683910,0 тыс. руб.,
- в том числе при проведении тематических проверок - 1479218,4 тыс. руб., или 20% от расходной части бюджетных средств 2012 года.
Выявлено нарушений - 487 на общую сумму 1011982,4 тыс. руб.
Направлено представлений - 54.
Направлено предписаний - 3.
Привлечено:
- к дисциплинарной ответственности (чел.) - 7;
- к административной ответственности (чел.) - 1.
Направлено материалов в правоохранительные органы - 4.
II.Сотрудниками ксп подготовлено 234 экспертных заключений.
Из них:
- по проектам решений Тверской городской Думы - 123;
- по поручениям Главы города, запросам постоянных комитетов и депутатов городской Думы - 76.
Оказано консультационной помощи депутатам - 12.
Подготовлено писем, запросов, ответов и иных документов - 520.
III.Сводный отчет о работе ксп с конкретизацией позиций, в том числе по отделам ксп, приведен в приложении № 1 к настоящему отчету.
Информация о результатах контрольных мероприятий КСП, результаты которых были переданных в правоохранительные органы для принятия мер в соответствии с действующим законодательством, представлена в приложении N 2.
Расшифровка проведенных контрольно-аналитических и экспертных мероприятий (по КСП в целом и по ее отделам) представлена в приложении N 3 к отчету.
В соответствии с Положением о контрольно-счетной палате города Твери отчет сопровождается выводами, рекомендациями и предложениями, представленными в приложении N 4 к настоящему отчету.
(Справочно: Соответствующие выводы, рекомендации и предложения контрольно-счетной палатой города Твери представлялись в качестве отдельных разделов в отчетах о проведенных тематических проверках и в информационных отчетах - по каждой проверке - при их представлении Главе города Твери и в Тверскую городскую Думу).
В приложении N 4 указаны также: сроки проведения проверок; даты подписания актов и отчетов о результатах проверок; сроки рассмотрения отчетов в городской Думе; реквизиты представлений КСП и информация о принятых по результатам контрольного мероприятия мерах, о которых была поставлена в известность КСП; реквизиты информационных документов, направленных в КСП проверяемыми лицами и соответствующими распорядителями бюджетных средств.
В качестве основных недостатков в использовании бюджетных средств в 2012, как и в 2011 году, были:
- отсутствие плановых системных подходов в решении задач, реализуемых на муниципальном уровне. Это не позволило четко определить цели развития, дать количественную качественную оценку их достижения и реализовать в установленные сроки;
- неэффективная бюджетная поддержка муниципальных отраслей экономики, для которых со стороны государства установлено тарифное регулирование, и отсутствие концептуальных взглядов на развитие этих отраслей. Это привело к убыточности муниципальных предприятий и их неспособности производить продукцию для решения соответствующих вопросов местного значения в необходимых объемах и надлежащего качества;
- ненадлежащее исполнение обязанностей со стороны муниципальных заказчиков за исполнением муниципальных контрактов по ремонту и содержанию улично-дорожной сети города Твери;
- ненадлежащая организация технического надзора за исполнением подрядчиками муниципальных контрактов по содержанию улично-дорожной сети города Твери, ее ремонту; отсутствие надлежащего механизма по его реализации;
- нарушение рядом муниципальных заказчиков порядка заключения муниципальных контрактов в части их обеспечения для осуществления работ и услуг, а так же создание определенных преимуществ муниципальным организациям, что ограничивало конкуренцию на данном рынке;
- завышение стоимости работ (услуг) и нарушение требований муниципального акта о согласовании смет в уполномоченном органе;
- недостаточная оперативность в реагировании на поручения Тверской городской Думы, замечания и представления КСП со стороны ряда органов администрации города.
Информация о деятельности КСП размещалась на сайте Тверской городской Думы (www.tverduma.ru) на странице "Контрольно-счетная палата" и в СМИ.
СВОДНЫЙ ОТЧЕТ
о работе контрольно-счетной палаты города Твери за 2012 год
┌────────┬───────────────────┬──────────┬───────────────────────────────┬────────────┐ │ N │ Показатель │ КСП │ В том числе по отделам: │ Примечание │ │ п/п │ │ ├──────────┬──────────┬─────────┤ │ │ │ │ │экспертно-│ аудита и │ по │ │ │ │ │ │аналити- │бюд.-фин. │контролю │ │ │ │ │ │ческий │ проверок │ за │ │ │ │ │ │ │ │использ. │ │ │ │ │ │ │ │ мун. │ │ │ │ │ │ │ │ собств. │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │1. │Подготовлено │ 234│ 199│ 25│ 10│ │ │ │экспертных │ │ │ │ │ │ │ │заключений │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │2. │Подготовлено │ 101│ 61│ 22│ 18│ │ │ │аналитических │ │ │ │ │ │ │ │документов │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │2.1. │в т.ч. проекты│ 11│ 4│ 7│ │ │ │ │решений ТГД │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │3. │Подготовлено писем,│ 520│ 114│ 181│ 225│ │ │ │запросов и иных│ │ │ │ │ │ │ │документов │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │3.1. │в т.ч. ответы по│ 42│ 41│ -│ 1│ │ │ │обращениям │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4. │Проведено проверок │ 28│ 6│ 10│ 12│ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.1. │В т.ч.: │ │ │ │ │<*> │ │4.1.1. │плановых │ 28│ 6│ 10│ 12│Подготовлено│ │4.1.2. │внеплановых │ -│ -│ -│ -│заключений │ │4.1.3. │с общим объемом│29683912,0│17822342,0│10023591,5│1837978,5│по ГЦП, ВЦП,│ │ │проверенных │ │ │ │ <*>│АИП, │ │ │средств, (тыс.│ │ │ │ │Программе │ │ │руб.) │ │ │ │ │приватизации│ │4.1.4. │ВП отчета │15355719,3│ 9845549,6│ 5510169,7│ 425672,5│и по│ │4.1.5. │Проект бюджета │12246569,4│ 7960814,4│ 4285755,│ 176732,4│отчислениям │ │4.1.6. │Тематические │ 1479218,4│ 15978,0│ 0227666,8│1235573,6│собственнику│ │4.1.7. │проверки, в т.ч.│ 1463240,4│ -│ 227666,8│1235573,6│от прибыли│ │ │бюджетные средства │ │ │ │ │МУП на сумму│ │ │ │ │ │ │ │3005278,3 │ │ │ │ │ │ │ │тыс. руб. │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.2. │Проведено │ 4│ -│ -│ 4│ │ │ │обследований │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.2. │В т.ч.: │ │ │ │ │ │ │4.2.1. │плановых │ 2│ -│ -│ 4│ │ │4.2.2. │внеплановых │ │ -│ -│ -│ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.3. │Выявлено нарушений│ 487│ 19│ 384│ 84│ │ │ │(количество) │ │ │ │ │ │ │ │на сумму, тыс. руб.│ 1011982,4│ 15170,1│ 156355,4│ 840456,9│ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │ │В т.ч., фактов: │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.3.1. │- нецелевого│ │ -│ -│ -│ │ │ │использования │ │ │ │ │ │ │ │средств │ │ │ │ │ │ │4.3.1с. │на сумму (тыс.│ │ -│ -│ -│ │ │ │руб.) │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.3.2. │- неэффективного│ 51│ -│ 48│ 3│ │ │ │использования │ │ │ │ │ │ │ │средств │ │ │ │ │ │ │4.3.2с. │на сумму (тыс.│ 133126,6│ │ 132703,8│ 422,8│ │ │ │руб.) │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.3.3. │- нарушения правил│ 15│ -│ 9│ 6│ │ │ │размещен. муниц.│ │ │ │ │ │ │ │заказов │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.3.4. │- завышения сметн.│ 10│ -│ 10│ -│ │ │ │стоимости работ,│ │ │ │ │ │ │ │услуг │ │ │ │ │ │ │4.3.4с. │на сумму (тыс.│ 127,21│ │ 127,21│ │ │ │ │руб.) │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.3.5. │- нарушения сроков│ 2│ -│ 2│ -│ │ │ │исполнен. муниц.│ │ │ │ │ │ │ │заказов │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.3.6. │- нарушения│ 10│ -│ 10│ -│ │ │ │предмета муниц.│ │ │ │ │ │ │ │контракта │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.3.7. │- завышение объемов│ 10│ -│ 10│ -│ │ │ │фактич. выполнен.│ 127,21│ │ 127,21│ │ │ │ │работ │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.3.8. │- ненадлежащий│ 15│ -│ 6│ 9│ │ │ │контроль муницип.│ │ │ │ │ │ │ │заказчиков │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.3.9. │- нарушения порядка│ 5│ -│ 4│ 1│ │ │ │постановки на учет│ │ │ │ │ │ │ │муницип. имущества │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.3.10. │- иные нарушения│ 352│ -│ 287│ 65│ │ │ │законодательства и│ │ │ │ │ │ │ │установленных норм│ │ │ │ │ │ │ │нефинансового │ │ │ │ │ │ │ │характера │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.3.11. │- нарушение│ 19│ 19│ -│ -│ │ │ │законодательства РФ│ │ │ │ │ │ │ │в сфере управления│ │ │ │ │ │ │ │МКД │ │ │ │ │ │ │4.3.11с.│на сумму (тыс.│ 15170,1│ 15170,1│ │ │ │ │ │руб.) │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.4. │Результаты │ │ │ │ │ │ │ │контрольных │ │ │ │ │ │ │ │мероприятий │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.4.1. │- направлено│ │ │ │ │ │ │ │представлений │ 54│ 12│ 20│ 22│ │ │ │предписаний │ 3│ │ 2│ 1│ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.4.2. │- направлено│ 4│ 2│ 1│ 1│ │ │ │материалов в│ │ │ │ │ │ │ │правоохранительные │ │ │ │ │ │ │ │органы │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.4.3. │- возвращено в│ -│ -│ 7,3│ -│Возврат НДФЛ│ │ │бюджет города, тыс.│ │ │ │ │от │ │ │руб. │ │ │ │ │полученных │ │ │ │ │ │ │ │иных соц.│ │ │ │ │ │ │ │услуг │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.4.4. │- наложено│ 7│ -│ 6│ 1│ │ │ │дисциплинарных │ │ │ │ │ │ │ │взысканий │ │ │ │ │ │ │4.4.4у. │в т.ч. уволены │ 1│ -│ -│ -│ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.4.5. │- принято│ 21│ -│ 21│ -│ │ │ │муниципальных │ │ │ │ │ │ │ │нормативно-правовых│ │ │ │ │ │ │ │актов │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────────────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────┼────────────┤ │4.4.6. │- проведены│ 112│ 4│ 86│ 22│ │ │ │организационные и│ │ │ <**> │ │ │ │ │иные мероприятия│ │ │ │ │ │ │ │для устранения│ │ │ │ │ │ │ │выявленных │ │ │ │ │ │ │ │недостатков │ │ │ │ │ │ └────────┴───────────────────┴──────────┴──────────┴──────────┴─────────┴────────────┘
--------------------------------
<**> не учтены оргмероприятия по 2-м проверкам, результаты по которым будут известны в 2013 году.