Решение Тверской городской Думы г. Твери от 19.02.2008 № 4
Об исполнении бюджета города Твери за 2006 год
ТВЕРСКАЯ ГОРОДСКАЯ ДУМА Р Е Ш Е Н И Е 19.02.2008 N 4г.ТверьОб исполнении бюджетагорода Твери за 2006 год Рассмотрев результаты исполнения бюджета города Твери за 2006год, Тверская городская Дума отмечает следующее: 1) В соответствии с решением Тверской городской Думы от07.02.2006 N 55 "О бюджете города Твери на 2006 год" (с учетомвнесенных изменений и дополнений от 29.06.2006 N 177, от 10.10.2006N 219, от 16.11.2006 N 246, от 19.01.2007 N 5, от 20.02.2007N 20) доходная часть бюджета города на 2006 год утверждена всумме 3 001 051,2 тыс. руб. Фактическое поступление доходов согласноотчету администрации г. Твери составило 3 060 521,0 тыс. руб., или102 % к уточненному плану. По сравнению с прошлым годом увеличилась доля налоговых иненалоговых доходов, доходов от предпринимательской и иной, приносящейдоход деятельности (с 70% до 79 % от всех доходов) и, соответственно,сократилась доля безвозмездных перечислений (дотаций, субсидий,субвенций) от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации(от 30 % до 21 %). Доходы бюджета города (без учета безвозмездных перечислений) посравнению с 2005 годом возросли на 767 949,0 тыс. руб., или на 47 %, исоставили 2 400 729,0 тыс. руб. Большая часть доходов бюджета сформирована за счет налоговыхдоходов (в частности, налога на доходы физических лиц - 45 % всехсобственных доходов 2006 года). Имеет место рост неналоговых доходов. Росту доходов способствовали изменения в налоговом и бюджетномзаконодательстве (изменение нормативной базы по земельному налогу,единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности,совершенствование методики расчета арендной платы), а также болееэффективное использование имущества, находящегося в государственной имуниципальной собственности (сдача в аренду, реализация). Существенно увеличились поступления (по сравнению с 2005 годом)по следующим статьям доходов: По налоговым доходам увеличение на 371 569,0 тыс. руб., или на34,7 %, в т.ч.: - по налогу на доходы физических лиц - увеличение на 310 790,0тыс. руб., или на 40 %; - по налогу на имущество - увеличение на 28 504,0 тыс. руб., илина 34 %, в т.ч. по земельному налогу - на 23 505,0 тыс. руб.; - по государственной пошлине и иным сборам - увеличение на 30273,0 тыс. руб., или в 5,6 раза по сравнению с 2005 годом, и на34,9 % - к плану. По неналоговым доходам увеличение - по сравнению с 2005 г. - на231 746,0 тыс. руб. (47, 5 %); по сравнению с планом - на 105 232,0тыс. руб., или на 17,1 %. В том числе: - по доходам от использования имущества, находящегося вгосударственной и муниципальной собственности, увеличение к 2005 году- на 87 947,0 тыс. руб. (на 21 %), к плану - на 79 516,0 тыс. руб. (на18, 6 %); - по доходам от продажи материальных и нематериальных активов (вбольшей части за счет реализации имущества, находящегося вгосударственной и муниципальной собственности) увеличение в 44,5 разак 2005 году; при этом, допущено снижение по отношению к плану на10 320,0 тыс. руб. От приватизации получен доход в сумме 122 766 тыс. руб. Программаприватизации недовыполнена на 91,8 тыс. руб. Из 84 объектов,предложенных для приватизации в 2006-2007 годах (по перечню,действовавшему на 01.01.2007 г.) приватизировано 34 объекта, чтосоставило 41,5 %. План поступления дивидендов в 2006 году выполнен на 140,3 %. Посравнению с предыдущим годом - рост более, чем в 2 раза. Однако, второй год подряд в городской бюджет не поступаютдивиденды от ОАО КРК "Звезда", в котором городу Твери принадлежит 49 %акций. План по перечислению части прибыли муниципальных унитарныхпредприятий в бюджет не выполнен на 11243,0 тыс. руб.; задолженностьпо указанным платежам на 01.01.2007 года составляет 2524 тыс. руб. Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системыРоссийской Федерации в 2006 году снизились по сравнению с 2005 годомна 35 015,0 тыс. руб., что также меньше плана - на 16 820,7 тыс. руб. При этом в 2006 году: - дотаций предоставлено на сумму 224,5 тыс. руб., что ниже посравнению с 2005 годом на 59 237,3 тыс. руб.; - субсидий предоставлено на сумму 62 205,2 тыс. руб., или на1 903,8 тыс. руб. меньше по сравнению с 2005 годом; - субвенций предоставлено на сумму 592 112,1 тыс. руб., чтобольше по сравнению с 2005 годом на 51 720,0 тыс. руб., однако, меньшеплана на 6 928,3 тыс. руб. Поступления от предпринимательской и иной, приносящей доходдеятельности, ниже планируемых (84,1 % от плана). 2) В соответствии с решением Тверской городской Думы от07.02.2006 N 55 "О бюджете города Твери на 2006 год" (с изменениями)объем расходов городского бюджета планировался в сумме 3 197 915,7тыс. руб. Фактически по расходам бюджет исполнен на 2 988 618,6 тыс.руб., или на 93 %. Из них расходы на сумму 619802,1 тыс. руб. былипрофинансированы за счет безвозмездных перечислений (в 2005 году -658 619,2 тыс. руб.). По сравнению с 2005 годом, общий объемрасходов вырос на 788 851 тыс. руб., или на 35,9 %. Отраслевая структура расходов бюджета сложилась следующимобразом: - 58 % всех бюджетных средств было направлено на финансированиесоциально-культурной сферы; - 31 % - на жилищно-коммунальное хозяйство, транспорт иинформатику; - 11 % - на другие общегородские расходы (функционированиезаконодательной и исполнительной ветвей власти, деятельностьУправления по ГО и ЧС, обеспечение проведения выборов, обслуживаниемуниципального долга, обеспечение безопасности дорожного движения,поддержка ТОС, и др.). Экономическая структура расходов бюджета такова: - 36 % общей суммы расходов - на выплату заработной платыработникам бюджетной сферы города, включая отчисления вгосударственные внебюджетные фонды; - 20 % - расходы на приобретение услуг связи, транспорта,коммунальных, по содержанию зданий и прочих услуг; - 16 % - безвозвратные перечисления организациям наблагоустройство, содержание дорог и мостов, субсидии на оплату жилья икоммунальных услуг; - 5 % - расходы на социальное обеспечение (муниципальные пенсии,пособия на погребение, оплата льгот отдельным категориям граждан); - 3 % - прочие расходы (обслуживание муниципального долга,приобретение призов для участников городских соревнований иконкурсов); - 20 % - расходы, связанные с приобретением оборудования,транспортных средств, библиотечного фонда, мебели, увеличивающиестоимость основных средств, а также с пополнением и созданиемматериальных запасов (медикаменты, продукты питания, ГСМ,стройматериалы и др.). Решением о бюджете был установлен верхний предел муниципальногодолга по состоянию на 1.01.2007 года в размере 418 000 тыс. руб.Фактический размер муниципального долга на эту дату составил 321 000тыс. руб. В течение 2006 года муниципальный долг уменьшился на 75 200тыс. руб. 3) На выполнение мероприятий адресной инвестиционной программы г.Твери на 2006 год (далее- АИП) из бюджета города первоначальнопланировалось направить 70 144 тыс. руб. В течение года в АИПвносились изменения, касающиеся как отдельных мероприятий программы(исключение одних объектов и включение новых объектов), так и объемовфинансирования. При этом, плановый объем финансирования мероприятийАИП был увеличен по сравнению с первоначально утвержденным бюджетом на123 575,5 тыс. руб. до 193 719,5 тыс. руб. Согласно решению о бюджете часть объектов АИП должна былавыполняться на условиях софинансирования. В том числе: - реконструкция спорткомплекса "Юбилейный" (2-я очередь) - поплану предусмотрено финансирование за счет средств бюджета города всумме 1 млн. руб., фактически оплачено в 2006 году за счет средствбюджета города 1 млн. руб.; - реконструкция Путевого Дворца - по плану предусмотренофинансирование за счет средств бюджета города в сумме 2 млн. 300 тыс.руб., фактически оплачено из бюджета города 2 млн. 300 тыс. руб. Однако, из вышестоящих бюджетов финансирование по указаннымобъектам в 2006 году не производилось. На основании п.2 ч.10 ст.35 Федерального закона от 6 октября 2003года N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправленияв Российской Федерации" (ред.от 08.11.2007) и п.2 ч.1 ст.32 Уставагорода Твери (ред.от 10.08.2007), с учетом результатов публичныхслушаний по отчету об исполнении бюджета города г.Твери за 2006 год, Тверская городская Дума р е ш и л а: 1. Отчет об исполнении бюджета города Твери за 2006 годутвердить. 2. Администрации города активизировать работу в 2007 году: - по выполнению программы приватизации муниципального имущества; - по приобретению имущества в муниципальную собственность всоответствии с утвержденной программой, - по регистрации права собственности на муниципальное имущество. 3. Администрации города: 3.1. В соответствии с п. 3 ч. 2 ст. 78 Бюджетного кодекса РФ (вред. Федерального закона от 26.04.2007 N 63-ФЗ, вступающей в силу с01.01.2008) разработать и принять нормативный правовой акт,регулирующий предоставление субсидий юридическим лицам (за исключениемсубсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальнымпредпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ,услуг, в котором должны быть определены: - категории и (или) критерии отбора юридических лиц (заисключением государственных (муниципальных) учреждений),индивидуальных предпринимателей, физических лиц - производителейтоваров, работ, услуг, имеющих право на получение субсидий; - цели, условия и порядок предоставления субсидий; - порядок возврата субсидий в случае нарушения условий,установленных при их предоставлении. 3.2. Принять меры для устранения факторов, препятствующих полномуисполнению расходных обязательств города в соответствии сведомственной классификацией расходов бюджета города по подразделам,видам и целевым статьям расходов, в том числе, путем обеспечениясвоевременного осуществления процедур размещения и исполнения заказовдля муниципальных нужд и повышения квалификации работников,ответственных за надлежащую подготовку исполнительских и расчетныхдокументов, представляемых в органы, осуществляющие казначейскоеисполнение бюджета по лицевым счетам получателей бюджетных средств. 3.3. В целях недопущения в дальнейшем недостатков при выполненииАИП и городских целевых программ: - при составлении адресной инвестиционной программы и ГЦПмероприятия программ группировать в разделы, подразделы, с учетомтребований по применению бюджетной классификации; - объекты, не являющиеся муниципальной собственностью, включать винвестиционную программу только при выполнении условий,предусмотренных ст. 80 Бюджетного кодекса РФ и Федеральным законом от25.02.1999 N 39-ФЗ "Об инвестиционной деятельности в РоссийскойФедерации, осуществляемой в форме капитальных вложений"; - не допускать задержек в подготовке и принятии нормативныхактов, связанных с внесением изменений и дополнений в бюджет города, спроведением конкурсных процедур и заключением муниципальныхконтрактов; - не допускать включения в условия проведения конкурсов и вмуниципальные контракты обязательств муниципального заказчикаперечислять подрядчику авансовые платежи, если это требование не имеетубедительного технического или экономического обоснования; - внести изменения в действующие муниципальные контракты в частиустановления ответственности подрядчиков за соблюдение сроковвыполнения работ в установленных контрактами объемах исоответствующего качества; - обеспечить должный контроль со стороны распорядителя бюджетныхсредств, распорядителей и получателей средств бюджета города за ихрасходованием. 3.4. Внести в установленном порядке в Тверскую городскую Думупроект решения "О внесении изменений в Положение об оказании адреснойсоциальной помощи малоимущим жителям г. Твери, утвержденное решениемТверской городской Думы от 25 января 2000 года N 9", в целяхприведения его в соответствие с изменившимися нормами законодательстваи с учетом сложившейся практики предоставления такой помощи. 4. В целях обеспечения реализации норм Федерального закона от26.04.2007 N 63-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс РоссийскойФедерации в части регулирования бюджетного процесса и приведении всоответствие с бюджетным законодательством Российской Федерацииотдельных законодательных актов Российской Федерации", вступающих всилу с 01.01.2008, создать рабочую группу с участием депутатов идолжностных лиц администрации города и Тверской городской Думы дляподготовки изменений и дополнений в муниципальные правовые акты,регулирующие бюджетный процесс в городе Твери. При этом должны быть уточнены вопросы представления годовогоотчета администрации города об исполнении бюджета города, в частивключения в состав отчетных документов детализированной пояснительнойзаписки по результатам реализации бюджетного послания насоответствующий год, полученным доходам и произведенным расходамбюджета города. Установить, что, начиная с представления в городскую Думу отчетаоб исполнении бюджета города за 2007 год, отчет, а также все материалык нему должны иметь четкую нумерацию всех страниц и приложений,подробное оглавление с дифференциацией разделов и подразделов; разделыпояснительной записки и поясняющие материалы должны быть расположены всоответствии с порядком следования разделов функциональнойклассификации расходов. Глава города Твери О.С.Лебедев