Распоряжение Администрации Тверской области от 16.03.2011 № 243-ра
О мерах по устранению нарушений, выявленных контрольно-счетной палатой Законодательного Собрания Тверской области, по результатам проверки по вопросу целевого использования средств областного бюджета Тверской области
АДМИНИСТРАЦИЯ ТВЕРСКОЙ ОБЛАСТИ Р А С П О Р Я Ж Е Н И Е 16.03.2011 г. Тверь N 243-раО мерах по устранению нарушений,выявленных контрольно-счетной палатойЗаконодательного Собрания Тверской области,по результатам проверки по вопросуцелевого использования средствобластного бюджета Тверской области В целях устранения нарушений, установленных контрольно-счетнойпалатой Законодательного Собрания Тверской области по результатампроверки по вопросу целевого использования средств областного бюджетаТверской области, выделенных в 2009 году на приобретение сувенирнойпродукции и закупку цветов для нужд Губернатора Тверской области,Администрации Тверской области: 1. Утвердить перечень мер по устранению нарушений, выявленныхконтрольно-счетной палатой Законодательного Собрания Тверской областипо результатам проверки по вопросу целевого использования средствобластного бюджета Тверской области, выделенных в 2009 году наприобретение сувенирной продукции и закупку цветов для нуждГубернатора Тверской области, Администрации Тверской области(прилагается). 2. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить наруководителя аппарата Губернатора Тверской области Иванову Л.В. Отчет об исполнении распоряжения представить в срок до25.03.2011. 3. Настоящее распоряжение вступает в силу со дня его подписания. Губернатор области Д.В.Зеленин Приложение к распоряжению Администрации Тверской области от 16.03.2011 N 243-ра Перечень мер по устранению нарушений, выявленных контрольно-счетной палатой Законодательного Собрания Тверской области по результатам проверки по вопросу целевого использования средств областного бюджета Тверской области, выделенных в 2009 году на приобретение сувенирной продукции и закупку цветов для нужд Губернатора Тверской области, Администрации Тверской области |———|——————————————————————|————————————————|——————————|———————————————|———————————————|| N | Вид нарушения | Меры | Срок | Структурное | Ожидаемый ||п/п| | по устранению |исполнения| подразделение | результат || | | нарушения | | аппарата | принятых мер || | | | | Губернатора | || | | | | Тверской | || | | | | области, | || | | | |контролирующий | || | | | |исполнение мер | || | | | | по устранению | || | | | | нарушений | ||———|——————————————————————|————————————————|——————————|———————————————|———————————————|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ||———|——————————————————————|————————————————|——————————|———————————————|———————————————|| 1 |В нарушение|Обеспечить | Постоянно| Управление | Соблюдение || |требований частей|контроль за| | делами | требований || |4.1, 5 статьи 9|соблюдением | | аппарата | частей 4.1, 5 || |Федерального закона|требований | | Губернатора | статьи 9 || |от 21.07.2005 N 94-ФЗ|частей 4.1, 5| | Тверской | Федерального || |"О размещении заказов|статьи 9| | области |закона N 94-ФЗ || |на поставки товаров,|Федерального | | | || |выполнение работ,|закона N 94-ФЗ | | | || |оказание услуг для| | | | || |государственных и| | | | || |муниципальных нужд"| | | | || |(далее - Федеральный| | | | || |закон N 94-ФЗ)| | | | || |управлением делами| | | | || |аппарата Губернатора| | | | || |Тверской области: | | | | || |- в одностороннем| | | | || |порядке было допущено| | | | || |неправомерное | | | | || |уменьшение количества| | | | || |поставляемого товара| | | | || |по государственным| | | | || |контрактам от| | | | || |25.12.2008 N 285 с| | | | || |ООО "Чистый город| | | | || |Плюс" и от 18.08.2009| | | | || |N 205 с ООО "Аленький| | | | || |цветочек" на общую| | | | || |сумму 779,7 тыс. руб.;| | | | || |- было допущено| | | | || |неправомерное | | | | || |изменение условий| | | | || |поставок продукции, в| | | | || |части изменения| | | | || |спецификации | | | | || |поставляемой | | | | || |продукции, по| | | | || |контракту от| | | | || |25.12.2008 N 285 с| | | | || |ООО "Чистый город| | | | || |Плюс". В результате| | | | || |данного нарушения| | | | || |управлению делами| | | | || |аппарата Губернатора| | | | || |Тверской области в| | | | || |рамках указанного| | | | || |контракта было| | | | || |поставлено не| | | | || |предусмотренной | | | | || |спецификациями | | | | || |цветочной продукции| | | | || |на общую сумму 12,5| | | | || |тыс. руб. | | | | ||———|——————————————————————|————————————————|——————————|———————————————|———————————————|| 2 |В нарушение|Внести |25.03.2010| Управление | Соблюдение || |требований пунктов|соответствующие | | делами, | требований || |1.1, 1.3, 3.2.1,|изменения в| | правовое | Порядка || |3.2.2, 3.12 Положения|Порядок | | управление, |приобретения и || |о подарочном фонде|приобретения и| |организационно-| отчуждения || |Губернатора Тверской|отчуждения | | контрольное |(использования)|| |области, |(использования) | | управление | подарочной и || |утвержденного |подарочной и| | аппарата | сувенирной || |распоряжением |сувенирной | | Губернатора | продукции || |Администрации |продукции в| | Тверской | || |Тверской области от|части исключения| | области | || |20.06.2006 N 250-ра|неоднозначной | | | || |(далее - Положение о|трактовки норм| | | || |подарочном фонде),|данного Порядка | | | || |пунктов 1.2, 1.3,| | | | || |2.1, 3.2, 3.3, 3.12| | | | || |Порядка приобретения| | | | || |и отчуждения| | | | || |подарочной и| | | | || |сувенирной продукции| | | | || |в Администрации| | | | || |Тверской области,| | | | || |утвержденного | | | | || |распоряжением | | | | || |Администрации | | | | || |Тверской области от| | | | || |22.06.2009 N 468-ра| | | | || |(далее - Порядок| | | | || |приобретения и| | | | || |отчуждения подарочной| | | | || |и сувенирной| | | | || |продукции в| | | | || |Администрации | | | | || |Тверской области),| | | | || |управление делами| | | | || |аппарата Губернатора| | | | || |Тверской области при| | | | || |учете и использовании| | | | || |(отчуждении) | | | | || |подарочной | | | | || |(сувенирной) | | | | || |продукции общей| | | | || |стоимостью 464,3 тыс.| | | | || |руб., врученной| | | | || |участникам шести| | | | || |мероприятий Тверской| | | | || |области, | | | | || |организованных и| | | | || |проведенных (в рамках| | | | || |заключенных | | | | || |государственных | | | | || |контрактов) ГУП| | | | || |"Тверьрегионинвест", | | | | || |не руководствовалось| | | | || |требованиями | | | | || |Положения о| | | | || |подарочном фонде и| | | | || |Порядка приобретения| | | | || |и отчуждения| | | | || |подарочной и| | | | || |сувенирной продукции | | | | ||———|——————————————————————|————————————————|——————————|———————————————|———————————————|| 3 |В нарушение|Обеспечить | Постоянно| Управление |Соблюдение || |требований пункта 3|строгое | | делами |требований || |распоряжения |выполнение | | аппарата |статьи. 34|| |Администрации |требований | | Губернатора |Бюджетного || |Тверской области от|статьи 34| | Тверской |кодекса || |16.11.2004 N 575-ра|Бюджетного | | области |Российской || |"Об утверждении|кодекса | | |Федерации || |Порядка подготовки и|Российской | | | || |проведения |Федерации | | | || |мероприятий с| | | | || |участием Губернатора| | | | || |Тверской области,| | | | || |встреч с| | | | || |представителями | | | | || |органов | | | | || |государственной | | | | || |власти Российской| | | | || |Федерации, субъектов| | | | || |Российской Федерации,| | | | || |иностранных | | | | || |государств, | | | | || |международных | | | | || |организаций, деловых| | | | || |кругов" управление| | | | || |делами аппарата| | | | || |Губернатора Тверской| | | | || |области, при| | | | || |проведении | | | | || |мероприятия, | | | | || |посвященного Дню| | | | || |герба и флага| | | | || |Тверской области,| | | | || |допустило превышение| | | | || |установленных | | | | || |нормативов, приведшее| | | | || |к избыточным расходам| | | | || |областного бюджета| | | | || |Тверской области в| | | | || |сумме 10,0 тыс. руб.| | | | || |и, как следствие, к| | | | || |нарушению принципа| | | | || |результативности и| | | | || |эффективности | | | | || |использования | | | | || |бюджетных средств,| | | | || |установленного | | | | || |статьей 34 Бюджетного| | | | || |кодекса Российской| | | | || |Федерации | | | | ||———|——————————————————————|————————————————|——————————|———————————————|———————————————|| 4 |В нарушение|Обеспечить | Постоянно|Организационно-| Соблюдение || |требований пунктов|соблюдение | | контрольное | требований || |1.1, 1.3, 3.2.1,|требований | | управление и | Порядка || |3.2.2, 3.12 Положения|Порядка | | управление |приобретения и || |о подарочном фонде,|приобретения и| | делами | отчуждения || |пунктов 1.2, 1.3,|отчуждения | | аппарата |(использования)|| |2.1, 3.2, 3.3, 3.12|(использования) | | Губернатора | подарочной и || |Порядка приобретения|подарочной и| | Тверской | сувенирной || |и отчуждения|сувенирной | | области | продукции || |подарочной и|продукции | | | || |сувенирной продукции| | | | || |в Администрации| | | | || |тверской области| | | | || |управление делами| | | | || |аппарата Губернатора| | | | || |Тверской области: | | | | || |- в отсутствие| | | | || |распоряжений | | | | || |Администрации | | | | || |Тверской области и| | | | || |комитета по| | | | || |управлению имуществом| | | | || |Тверской области,| | | | || |являющихся | | | | || |основаниями для| | | | || |выдачи подарочной| | | | || |(сувенирной) | | | | || |продукции и| | | | || |последующего ее| | | | || |использования, было| | | | || |выдано подарочной и| | | | || |сувенирной продукции| | | | || |на общую сумму 494,1| | | | || |тыс. руб.; | | | | || |- подарочная и| | | | || |сувенирная продукция| | | | || |общей стоимостью 4| | | | || |227,5 тыс. руб. была| | | | || |выдана и использована| | | | || |до издания| | | | || |соответствующих | | | | || |распоряжений | | | | || |Администрации | | | | || |Тверской области,| | | | || |комитета по| | | | || |управлению имуществом| | | | || |Тверской области,| | | | || |согласования заявок| | | | || |руководителем | | | | || |аппарата Губернатора| | | | || |Тверской области; | | | | || |- протокольным| | | | || |отделом аппарата| | | | || |Губернатора Тверской| | | | || |области в проверяемом| | | | || |периоде не велись| | | | || |реестры подарков| | | | || |(сувениров), | | | | || |врученных | | | | || |(полученных) | | | | || |Губернатором Тверской| | | | || |области и| | | | || |Администрацией | | | | || |Тверской области; | | | | || |- при учете и| | | | || |использовании | | | | || |(отчуждении) | | | | || |подарочной | | | | || |(сувенирной) | | | | || |продукции общей| | | | || |стоимостью 464,3 тыс.| | | | || |руб., врученной| | | | || |участникам шести| | | | || |мероприятий Тверской| | | | || |области, | | | | || |организованных и| | | | || |проведенных (в рамках| | | | || |заключенных | | | | || |государственных | | | | || |контрактов) ГУП| | | | || |"Тверьрегионинвест", | | | | || |не руководствовалось| | | | || |требованиями | | | | || |Положения о| | | | || |подарочном фонде и| | | | || |Порядка приобретения| | | | || |и отчуждения| | | | || |подарочной и| | | | || |сувенирной продукции| | | | || |в Администрации| | | | || |Тверской области | | | | ||———|——————————————————————|————————————————|——————————|———————————————|———————————————|| 5 |В нарушение|Обеспечить | Постоянно|Организационно-|Соблюдение || |требований статей|строгое | | контрольное |требований || |432, 574 Гражданского|выполнение | | управление и |статей 432,|| |кодекса Российской|требований | | управление |574 || |Федерации, пунктов|статей 432, 574| | делами |Гражданского || |3.6 Положения о|Гражданского | | аппарата |кодекса || |подарочном фонде и|кодекса | | Губернатора |Российской || |Порядка приобретения|Российской | | Тверской |Федерации || |и отчуждения|Федерации | | области | || |подарочной и| | | | || |сувенирной продукции: | | | | || |- управление делами| | | | || |аппарата Губернатора| | | | || |Тверской области не| | | | || |представило | | | | || |письменные договоры| | | | || |дарения на вручение| | | | || |подарочной продукции| | | | || |стоимостью более 3,0| | | | || |тыс. руб. за единицу| | | | || |на общую сумму 754,1| | | | || |тыс. руб.; | | | | || |- 36 договоров| | | | || |дарения имущества| | | | || |(материальных | | | | || |ценностей), согласно| | | | || |которым было вручено| | | | || |ценных подарков на| | | | || |общую сумму 775,2| | | | || |тыс. руб., не| | | | || |содержали информации| | | | || |о Ф.И.О. и иных| | | | || |данных одаряемого| | | | || |лица, подписи| | | | || |одаряемого лица | | | | ||———|——————————————————————|————————————————|——————————|———————————————|———————————————|| 6 |В нарушение|В регистрах|31.12.2010| Управление |Соблюдение || |требований пункта 1.4|бюджетного | | делами |требований || |Методических указаний|учета, на| | аппарата |приказа || |по инвентаризации|счетах по| | Губернатора |Минфина России || |имущества и|санкционированию| | Тверской | || |финансовых |расходов | | области | || |обязательств, |бюджета, | | | || |утвержденных приказом|отражены | | | || |Минфина России от|операции по| | | || |13.06.1995 N 49,|учету | | | || |фактическое наличие|имущества, | | | || |имущества, |установленного | | | || |установленное в|в результате| | | || |результате |проведенной | | | || |проведенной |инвентаризации | | | || |инвентаризации |сувениров и| | | || |сувениров и ценных|ценных подарков | | | || |подарков, не| | | | || |соответствовало | | | | || |данным бюджетного| | | | || |учета на сумму 2272,4| | | | || |тыс. руб. | | | | ||———|——————————————————————|————————————————|——————————|———————————————|———————————————|| 7 |В нарушение|Проведены |01.12.2010| Управление | Соблюдение || |требований пункта 7|обучающие | | делами | требований || |Инструкции о порядке|семинары с| | аппарата | Инструкции || |составления и|сотрудниками | | Губернатора | Минфина СССР || |представления |отдела финансов| | Тверской | от 14.01.1967 || |годовой, квартальной|и | | области | N 17 "О || |и месячной бюджетной|бухгалтерского | | |порядке выдачи || |отчетности об|учета в части| | | доверенности || |исполнении бюджетов|разъяснения | | | на получение || |бюджетной системы|применения норм| | |товарно-материа|| |Российской Федерации,|Инструкции о| | | льных || |утвержденной приказом|порядке | | | ценностей и || |Минфина Российской|составления и| | | отпуска их по || |Федерации от|представления | | | доверенности" || |13.11.2008 N 128н,|годовой, | | | || |управлением делами|квартальной и| | | || |аппарата Губернатора|месячной | | | || |Тверской области|бюджетной | | | || |показатели Справок в|отчетности об| | | || |составе баланса ф.|исполнении | | | || |0503130 по состоянию|бюджетов | Постоянно| | || |на 01.01.2009 и|бюджетной | | | || |01.01.2010 |системы | | | || |заполнялись не на|Российской | | | || |основании регистров|Федерации, | | | || |бюджетного учета. |утвержденной | | | || |В результате|приказом | | | || |указанного нарушения|Минфина России| | | || |отчетные данные,|от 13.11.2008 N| | | || |приведенные в|128н, 16-17| | | || |Справках в составе|сентября 2010| | | || |баланса по состоянию|года, 02| | | || |01.01.2009 и|сентября 2010| | | || |01.01.2010, были|года, 01| | | || |искажены на 2 964,0|декабря 2010. | | | || |тыс. руб. и 28,8 тыс.|Обеспечить | | | || |руб. соответственно,|строгое | | | || |чем были нарушены|соблюдение | | | || |требования пункта 20|требований | | | || |Инструкции о порядке|приказа Минфина| | | || |составления и|России | | | || |представления | | | | || |годовой, квартальной| | | | || |и месячной отчетности| | | | || |об исполнении| | | | || |бюджетов бюджетной| | | | || |системы Российской| | | | || |Федерации, | | | | || |утвержденной приказом| | | | || |Минфина России от| | | | || |13.11.2008 N 128н | | | | ||———|——————————————————————|————————————————|——————————|———————————————|———————————————|| 8 |В нарушение|В регистрах|31.12.2010| Управление | Соблюдение || |требований пункта 5|бюджетного | | делами | требований || |статьи 8, пункта1|учета, на| | аппарата | пункта 5 || |статьи 9 Федерального|счетах по| | Губернатора | статьи 8, || |закона от 21.11.1996|санкционированию| | Тверской | пункта 1 || |N 129-ФЗ "О|расходов | | области | статьи 9 || |бухгалтерском учете"|бюджета, | | | Федерального || |списание цветочной|отражены | | | закона от || |продукции на общую|операции по| | | 21.11.1996 N || |сумму 53,7 тыс. руб.|учету цветочной| | | 129-ФЗ "О || |произведено в|продукции | | | бухгалтерском || |отсутствие | | | | учете" || |соответствующего | | | | || |отражения в регистрах| | | | || |бюджетного учета ее| | | | || |поступления и в| | | | || |отсутствие актов на| | | | || |списание | | | | ||———|——————————————————————|————————————————|——————————|———————————————|———————————————|| 9 |В нарушение|Обеспечить | Постоянно|Организационн-к| Соблюдение || |требований пункта 1.6|соблюдение | | онтрольное | требований || |Положения о|требований | | управление и | Порядка || |подарочном фонде|Порядка | | управление |приобретения и || |протокольным отделом|приобретения и| | делами | отчуждения || |организационно-контрол|отчуждения | | аппарата |(использования)|| |ьного управления|(использования) | | Губернатора | подарочной и || |аппарата Губернатора|подарочной и| | Тверской | сувенирной || |Тверской области и|сувенирной | | области | продукции || |территориальным |продукции | | | || |управлением аппарата| | | | || |Губернатора Тверской| | | | || |области на первое| | | | || |полугодие 2009 года| | | | || |не была определена| | | | || |номенклатура | | | | || |имущества | | | | || |(материальных | | | | || |ценностей), | | | | || |приобретаемого для| | | | || |подарочного фонда | | | | ||———|——————————————————————|————————————————|——————————|———————————————|———————————————|